Строки 040 и 050 в декларации по УСН
Добрый день!
Совсем запутался, помогите разобраться.
ООО УСН доходы-расходы. Авансовые платежи по налогу УСН не платили, т.к. знали что по итогам года будет убыток и минимальный налог.
1кв.: доход=100, расход=50
2кв.: доход=120, расход=10
1 полугодие: доход=220, расход=60
3кв.: доход=120, расход=200
9 месяцев: доход=340, расход=260
4кв.: доход=400, расход=700
за год: доход=740, расход=960
Что правильно указать в строках 040 и 050 декларации УСН?
Заранее благодарен.
Совсем запутался, помогите разобраться.
ООО УСН доходы-расходы. Авансовые платежи по налогу УСН не платили, т.к. знали что по итогам года будет убыток и минимальный налог.
1кв.: доход=100, расход=50
2кв.: доход=120, расход=10
1 полугодие: доход=220, расход=60
3кв.: доход=120, расход=200
9 месяцев: доход=340, расход=260
4кв.: доход=400, расход=700
за год: доход=740, расход=960
Что правильно указать в строках 040 и 050 декларации УСН?
Заранее благодарен.
Comments
-
Добрый день
Строка 040 =
(220-60) * ставка налога
Строка 50
(340-260) * ставка налога -
Спасибо! А по строке 060 ставлю прочерк и строка 070 = 050
Правильно? -
Да, получается так
-
Еще раз спасибо! Я так изначально и сделал, но решил проверить расчет в программе онлайн и там строка 040=050 (видимо из-за того что в 3кв. был убыток). Вот я и засомневался.
-
Декларация составляется не поквартально
А нарастающим итогом
А за 9 месяцев у вас убытков нет -
Значит буду так делать: что по итогам 1квартала, полугодия и 9 месяцев, то и ставлю в соответствующие строки.
А если авансовые платежи не платили, пени в этом случае налоговая правильно рассчитает? Больше не будет? -
Я уж не знаю, насколько правильно налоговая рассчитает пени.
Запросите сверку и проверите, если будете сомневаться в правильности их расчета
