Нужно ли формировать в 1С документ «Возврат НДФЛ», если в 2022 году вернули излишне уплаченный НДФЛ работнику?
Добрый день!
Ситуация такая.
На 31.12.2021 года у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ 247 руб. (из-за вычетов). Д 70 К 68.
В годовой 6-НДФЛ за 2021 он отразился как «Излишне удержанный» в строке 180 .
В справке 2-НДФЛ за 2021 г. суммы «Удержано» и «Перечислено» были на 247 больше «Исчисленного», а в графе .«Излишне удержано» встали эти 247 руб.
05.03.2022 перечисляли в бюджет НДФЛ за февраль 2022, и сотрудник как раз принес заявление на возврат НДФЛ. Сделали ему возврат НДФЛ следующим образом:
Сформировали Ведомость в банк, месяц - Февраль, и в нее автоматически подтянулись к выплате эти 247 руб. как «З/п за декабрь 2021» 247 руб., НДФЛ - 0. Перечисли сотруднику 247 руб. по р/с, перечислили общий НДФЛ в бюджет по всем сотрудникам за минусом этих 247 руб. В банковской выписке «разбили» по сотрудникам общий уплаченный НДФЛ, отразив по этому сотрудник сумму меньше на 247 руб.
Таким образом все закрылось, только в 6-НДФЛ возвращенный НДФЛ не попадал автоматически в строку 030 за 1 кв.2022 и строку 190 «Сумма налога, возвращенная налоговым агентом» за 1 кв., 1 полугод. и 9 мес.2022. Туда я эти 247 руб. вручную добавляла.
Т.е. в 1С в момент возврата НДФЛ я не формировала документ "Возврат НДФЛ"!
Сейчас я попробовала все же сформировать документ "Возврат НДФЛ" датой 30.12.2022:
дата документа– 30.12.2022, месяц – Март 2022, и в документ автоматически подтянулись эти 247 руб. как «дата получения дохода за декабрь 2021». Все, никаких проводок в этом документе нет.
Еще в годовую 6-НДФЛ теперь автоматически встала эта сумма в строку 190.
Думаю, что если автоматически подтянулись туда 247 руб., то, наверное, этот документ все же нужен...
Подскажите, пожалуйста, нужно ли формировать документ «Возврат НДФЛ» и на что конкретно этот документ повлияет, то есть для чего он нужен, и, если нужно, то каким числом его нужно сделать – 05.03.2022 или можно 30.12.2022, и какой месяц в нем ставить - март 2022?
И не потребуется ли перепроводить все месяцы за 2022 г.?
Программа 1С: Бухгалтерия предприятия базовая 8.3, версия 3.0.131.27
Ситуация такая.
На 31.12.2021 года у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ 247 руб. (из-за вычетов). Д 70 К 68.
В годовой 6-НДФЛ за 2021 он отразился как «Излишне удержанный» в строке 180 .
В справке 2-НДФЛ за 2021 г. суммы «Удержано» и «Перечислено» были на 247 больше «Исчисленного», а в графе .«Излишне удержано» встали эти 247 руб.
05.03.2022 перечисляли в бюджет НДФЛ за февраль 2022, и сотрудник как раз принес заявление на возврат НДФЛ. Сделали ему возврат НДФЛ следующим образом:
Сформировали Ведомость в банк, месяц - Февраль, и в нее автоматически подтянулись к выплате эти 247 руб. как «З/п за декабрь 2021» 247 руб., НДФЛ - 0. Перечисли сотруднику 247 руб. по р/с, перечислили общий НДФЛ в бюджет по всем сотрудникам за минусом этих 247 руб. В банковской выписке «разбили» по сотрудникам общий уплаченный НДФЛ, отразив по этому сотрудник сумму меньше на 247 руб.
Таким образом все закрылось, только в 6-НДФЛ возвращенный НДФЛ не попадал автоматически в строку 030 за 1 кв.2022 и строку 190 «Сумма налога, возвращенная налоговым агентом» за 1 кв., 1 полугод. и 9 мес.2022. Туда я эти 247 руб. вручную добавляла.
Т.е. в 1С в момент возврата НДФЛ я не формировала документ "Возврат НДФЛ"!
Сейчас я попробовала все же сформировать документ "Возврат НДФЛ" датой 30.12.2022:
дата документа– 30.12.2022, месяц – Март 2022, и в документ автоматически подтянулись эти 247 руб. как «дата получения дохода за декабрь 2021». Все, никаких проводок в этом документе нет.
Еще в годовую 6-НДФЛ теперь автоматически встала эта сумма в строку 190.
Думаю, что если автоматически подтянулись туда 247 руб., то, наверное, этот документ все же нужен...
Подскажите, пожалуйста, нужно ли формировать документ «Возврат НДФЛ» и на что конкретно этот документ повлияет, то есть для чего он нужен, и, если нужно, то каким числом его нужно сделать – 05.03.2022 или можно 30.12.2022, и какой месяц в нем ставить - март 2022?
И не потребуется ли перепроводить все месяцы за 2022 г.?
Программа 1С: Бухгалтерия предприятия базовая 8.3, версия 3.0.131.27
Comments
No comments available.
