Неправильная сумма косвенных расходов в декларации по налогу на прибыль

Comments

• Добрый день.
  Анализ счета 90.07.1 можете выложить?
• Прикрепляю
• Ой-ой...
  С такими проводками программа вас никогда не поймет...
  Ну с Дт 90 Кт 10 все более менее понятно, исправляйте списание материалов на 44.
  Дт 90 Кт 60, 76 - это у вас что за проводки?
  Дт 91 Кт 90 - тот же вопрос.
  Еще вопрос - с Кт 44 в Дт 90.7 списано 309 225, из них в декларацию попадают только ЗП и взносы, какие там еще статьи затрат были?
• Дт90 Кт60 это с документов поступление услуг:аренда автомобиля, ,оказание транспортных услуг, реклама.
  Дт90 Кт76 - с документов поступление услуг  - оплата за грузоперевозки например,мойка авто
  Дт 91 Кт 90 - с документа операция (вручную) - прочие косвенные расходы - реклама,расходы грузоперевозки, мойка, аренда ТС.
• Цитата:Дт90 Кт60 это с документов поступление услуг:аренда автомобиля, ,оказание транспортных услуг, реклама.

  Исправляйте на Дт 44, транспортные расходы - доставка вам или покупателю? Если вам, то это прямые расходы, а не косвенные.
  

  Цитата:Дт90 Кт76 - с документов поступление услуг  - оплата за грузоперевозки например,мойка авто

  Тоже в Дт 44
  

  Цитата:Дт 91 Кт 90 - с документа операция (вручную) - прочие косвенные расходы - реклама,расходы грузоперевозки, мойка, аренда ТС.

  Косвенные расходы учитываются на счете 44, на 91 - внереализационные, как вообще у вас получилась проводка Дт 91 Кт 90? 
  Аааа, я кажется поняла... Вы делаете при поступлении услуги (грузоперевозки, мойка) проводку Дт 90 Кт 76, потом Дт 91 Кт 90? Так? 
  Если я правильно поняла, поясните мне какую хозяйственную операцию вы пытаетесь отразить этими проводками.
  
  Вы не ответили на это
  

  Цитата:Еще вопрос - с Кт 44 в Дт 90.7 списано 309 225, из них в декларацию попадают только ЗП и взносы, какие там еще статьи затрат были?
• Цитата:с Кт 44 в Дт 90.7 списано 309 225, из них в декларацию попадают только ЗП и взносы, какие там еще статьи затрат были?

  
  - только ЗП и взносы!
  
  

  Цитата:Вы делаете при поступлении услуги (грузоперевозки, мойка) проводку Дт 90 Кт 76, потом Дт 91 Кт 90? Так?

  
  
  - нет, от прошлого бухгалтера достались - 3 документа Операция - прикрепляю скрины
• Ну хорошо, вам досталась, но декларацию то делаете вы и понимать что в ней желательно тоже вам, а не бывшему бухгалтеру.
  Ну ладно, бог с ним...
  И что то у вас подозрительно много услуг по перевозкам - с чем это связано? Дополнительный вид деятельности?
  
  Что нужно сделать.
  1. Все что оприходовано в Дт 90.7 с 60, 76 исправить на 44 или 91 (если это внереализационные расходы, а не связанные с реализацией).
  2. Проводки, которые вы последние скинули, удалить.
  
  Что у вас должно получиться.
  Оприходовали шины ДТ 10 Кт 60
  Шины ну видимо установили на авто - Дт 44 Кт 10
  Услуги грузоперевозок - Дт 44 Кт 60 (76), учитывайте какие из них являются прямыми расходами, которые должны распределяться на остаток и реализацию товара и косвенные, которые подлежат списанию на затраты в полном объеме.
  Дальше вы закрываете 44  счет - Дт 90.7 Кт 44, формируете декларацию и рассказываете что у вас из этого получилось.